FATCA

Die neue amerikanische Steuervorschrift FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) erweitert das bisherige US-Quellensteuerverfahren erheblich. Ziel ist es, Steuerhinterziehung von US-Personen, die Anlagen außerhalb der USA tätigen, zu verhindern. Den ausländischen Finanzinstituten werden verstärkte Identifizierungs- und Meldepflichten von US-Steuerpflichtigen auferlegt, um deren Anlagen im Ausland möglichst lückenlos zu erfassen.

FATCA betrifft nicht nur Banken, sondern auch alle anderen Finanzdienstleister, Versicherungen, Fonds und Asset Manager. Falls Institute sich nicht FATCA-konform verhalten, wird eine Quellensteuer in Höhe von 30% auf alle Einnahmen aus US-Quellen einbehalten. Den Instituten drohen nicht nur finanzielle Verluste und der Verlust von Marktanteilen, sondern auch Reputationsrisiken.

Die FATCA-Regelungen treten am 1.7.2014 in Kraft. Unsere WBTs mit einer Lerndauer von ca. 45 Minuten (Standardversion) bzw. 30 Minuten (Modul Sorgfaltspflichten für Vertriebsmitarbeiter) können bereits zur Schulung der Mitarbeiter eingesetzt werden. Weitere Informationen erhalten Sie hier.


Betrugsprävention - Prevention of Fraud

Am 9. März 2011 trat der neu gefasste und erweiterte § 25c KWG (ab 1.2.2014 § 25h KWG) in Kraft. Mit den neuen Regelungen gewinnt das Thema Betrugsprävention zunehmend an Bedeutung. Neben Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung wird die Verhinderung der sonstigen strafbaren Handlungen zu Lasten der Institute einen weiteren Schwerpunkt der Wirtschaftsprüfer im Rahmen der Jahresabschlussprüfungen bilden. Bis zum 31.3.2012 müssen die Finanzinstitute die Vorgaben des § 25c KWG (ab 1.2.2014 § 25h KWG) umgesetzt haben, andernfalls drohen Sanktionen durch die BaFin. (ab 1.2.2014) § 25h KWG

Durch regelmäßige Sensibilisierung und Schulung der Mitarbeiter kann externen und internen Betrugshandlungen wirksam vorgebeugt werden. Informationen zu unserem deutsch- und englischsprachigen E-Learning Angebot Betrugsbekämpfung / Betrugsprävention / Prevention of Fraud finden Sie hier.


Lesen Sie den Presseartikel
"Interaktive Betrugsprävention"
über unsere Schulung:

Presseartikel Interaktive Betrugsprävention



Oder lesen Sie den Artikel „Wie Mitarbeiter lernen, Betrugshandlungen zu erkennen und zu verhindern“ im Buch
§ 25c KWG-Pflichten „Sonstige strafbare Handlungen“
herausgegeben vom Fachbuch Verlag Finanz Colloquium Heidelberg.












 
Aktuelles

 

1. Juli 2014

Compliance Update

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17. Juni 2014

USQ Update

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28. Mai 2014

FATCA Update

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27. Mai 2014

FATCA für Vertriebsmitarbeiter

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